400億詐騙大案細節曝光!

(原標題:400億詐騙大案細節曝光!)

一起經偵支隊長受賄案,牽扯出此前的A股上市公司華業資本踩雷“百億蘿蔔章”的陳年往事。

11月17日,中國裁判文書網披露了重慶市公安局某分局經濟犯罪偵查支隊原支隊長周某受賄案的二審刑事裁定書,而這背後,是高達400億元的詐騙大案。

醫藥公司購買假髮票騙貸

在本案中,周某曾擔任重慶市公安局某分局經濟犯罪偵查支隊(以下簡稱某分局經偵支隊)支隊長,因受賄於2019年11月6日被重慶市監察委員會留置,2020年1月21日被刑事拘留,同年2月3日被逮捕。

2016年3月,李某某等人涉嫌犯非法制造、出售非法制造的發票罪一案被警方立案偵辦,重慶某醫藥有限公司此前曾向李某某等人購買過假髮票,用於騙取銀行貸款,公司董事長害怕事情暴露,就安排公司副總胡某某“託關係”解決。

經人介紹,周某最終接受了胡某某的請託。他利用職務之便,把李某某一案從某派出所上提至某分局經偵支隊偵辦,並最終同意了關於重慶某醫藥公司不涉嫌犯罪的調查處理意見。

經查明,周某於2016年5月至2017年9月分6次收受胡某某賄賂共計160萬元,並將其中100餘萬元交給父親爲其購買房屋,其餘款項用於日常開支。

法院一審認定周某構成受賄罪,判處有期徒刑5年6個月。周某提出上訴後,被重慶高院二審裁定駁回,維持原判。

涉400億元驚天詐騙案

裁判文書中,還牽扯出了一起涉案金額高達400億元的詐騙大案,而案件的主角,就是前述的重慶某醫藥公司。

裁判文書顯示,2018年7月,重慶市公安局在工作中發現重慶某醫藥公司採取應收款質押方式,向漢口、民生、光大、中信等十幾家銀行進行貸款,經稅務部門對該公司提供的應收賬增值稅發票進行甄別,發現發票沒有國家稅務局總局印章,發票上的票面金額與稅務系統內部實際金額不符,發票疑似僞造。

調查發現,重慶某醫藥公司使用僞造的發票向多家銀行貸款,涉嫌貸款詐騙犯罪。

在偵辦騙取貸款案件中,警方還發現該公司董事長李某通過僞造公司持有對陸軍軍醫大學第一、第二、第三附屬醫院的應收賬款和債權,轉讓給北京華業資本控股股份有限公司的形式融資,騙取華業資本及其他金融機構鉅額融資款243億元,尚有101.89億元未歸還,涉嫌合同詐騙犯罪。

2018年7月9日和10月12日,重慶市公安局對重慶某醫藥公司涉嫌騙取貸款罪、合同詐騙罪一案立案。重慶市公安局偵查終結後將該案移送檢察機關審查起訴。

2019年12月31日,重慶市人民檢察院第五分院向重慶市第五中級人民法院起訴,指控重慶某醫藥公司、李某等人騙取重慶光大銀行等十家銀行貸款142.5877億元,承兌匯票等價值18.19億元,合同詐騙數額242.04億元,及向非國家工作人員行賄,構成騙取貸款、金融票證罪、合同詐騙罪、對非國家工作人員行賄罪。

也就是說,根據指控,重慶某醫藥公司涉嫌近400億元的詐騙。

上市公司因詐騙“萬劫不復”

實際上,重慶某醫藥公司的詐騙,可謂是讓曾經的A股上市公司華業資本(*ST華業)步入了萬劫不復的深淵。

華業資本也曾是資本市場的明星企業,原本主營房地產,後轉型做債權投資,主要投資醫療機構的應收賬款。

具體來看,醫療金融供應鏈業務的運作模式,是以資管計劃、合夥企業、信託計劃等金融產品以折扣價收購供應商向三甲醫院提供藥品、設備、耗材等產生的應收賬款,三甲醫院會於到期日將按應收賬款原值歸還資金,從而實現投資收益。

起初這塊金融業務給公司帶來了不菲的收益:2017年該項收益6.15億元,佔當年淨利潤的61.62%;2018年上半年收益再次達到4.15億元,佔淨利潤42.3%。

然而好景不長。過了兩年好日子,這棵曾經的“搖錢樹”卻成爲了讓華業資本爆雷退市的導火索。

2018年9月,華業資本發出了讓整個市場震驚的公告。

其表示,最開始是子公司西藏華爍投資有限公司投資的應收賬款債權出現逾期,合計應收賬款逾期額達8.88億元。之後,當華業資本派律師到債務人陸軍軍醫大學第一、第二、第三附屬醫院去了解情況,然後發現債務協議是假的,文件上的公章系僞造!

華業資本表示,“公司關聯方重慶恆韻醫藥有限公司涉嫌僞造印章,虛構與醫院的應收賬款債權交易,可能導致公司遭受重大資產損失”。

公告顯示,當時華業資本醫療金融相關業務涉及應收賬款存量規模爲101.89億元,全部爲從轉讓方恆韻醫藥受讓取得。

而耐人尋味的是,恆韻醫藥的實控人李某還是華業資本的二股東。

百億應收賬款無法收回,華業資本的噩夢由此開始:資金鍊斷裂負債累累、2018年年報被非標、上市公司披星戴帽、股價暴跌……

2019年10月16日至11月12日,*ST華業連續20個交易日收盤價均低於1元股票面值,觸及交易所規定的退市情形,公司股票於11月13日起停牌。

2019年12月4日晚間,上交所公告,依法依規作出*ST華業股票終止上市(退市)決定。

百億蘿蔔章騙局,330億市值灰飛煙滅。

神祕的華業資本“二股東”

百億蘿蔔章騙局,指向了一個關鍵人物,華業資本“二股東”、恆韻醫藥實控人李仕林。

出生於1973年重慶女商人李仕林,通過醫療器械掘得了第一桶金,在重慶三甲醫院圈內小有名氣。

2015年,華業資本以21.5億元收購了李某及其弟控制的重慶捷爾100%股權。

2016年,華業資本原大股東將其持有的2.18億股(15.33%股份比例),作價24.67億元轉給了李某旗下的幾家公司,李仕林就這樣一躍成爲華業資本的二股東。

值得注意的是,李仕林名下的企業中,恆韻醫藥主營醫療器械,業務主要是向多家三級甲等綜合性全科醫院的各個科室高中低端各種器械耗材,在重慶市場上經營醫療金融業務多年。

之後,恆韻醫藥的債權成爲了華業資本進入醫療金融市場額度目標。雙方最終同意,101.89億元的三甲醫院金融債權被李某折價轉讓給華業資本,利好消息下華業資本的股價也曾一度高漲。

然而,曾經的“現金奶牛”,最終成爲了摧毀華業資本的黑洞。

在2018年年度報告及2018年業績預虧問詢函的回覆公告中,*ST華業表示,公司於2015年收購捷爾醫療之後,捷爾醫療及其下屬子公司又先後多次違規爲李仕林、恆韻醫藥等關聯方提供擔保,在報告期內涉及案件9起,涉及金額高達17.13億元,佔公司2017年末淨資產的25.18%。

2019年11月25日,上交所表示,李仕林作爲公司第二大間接股東,利用其間接持股優勢地位,與公司開展鉅額債權投資關聯交易,但其控制企業向公司轉讓的相關債權對應底層債務不真實,造成公司巨大經濟損失。

作爲*ST華業第二大間接股東的李仕林,被交易所予以公開譴責,並被終身禁止擔任上市公司董事、監事和高級管理人員。

在此之前的2019年6月21日,*ST華業發佈關於公司訴訟案件的進展公告,公司第二大股東重慶女老闆李仕林已被批捕,重慶恆韻醫藥有限公司合同詐騙案實際控制人李金芳已被提起公訴。