金融理財－信託是有錢人專屬？ 少許信託管理費 爲財產建立護城河

年近七十的陳太太退休前在貿易公司擔任業務，目前名下有一間房產、股票及存款，兒女皆已獨立生活，平常獨居，以勞保年金及股息支應日常生活。近期有感於身邊好友因新冠肺炎驟然離世，開始思考應如何妥善規劃財產分配及兒女繼承問題。但房子、股票及存款價值不盡相同，未來稅金計算方式也各有所異，若不及早規劃，百年之後是否會造成子女爭產，破壞兄妹感情？但現在自己身體狀況仍康健，也需要預留未來生活、醫療及住所等費用，因此苦惱着應如何妥適規劃財產分配。

「信託」的特色之一是具有時間遞延效果，委託人可指定財產分配的時間點及受益人，再依委託人「信託目的」，量身設計符合委託人內心想法的信託契約。華南銀行鍼對陳太太的擔憂，建議可採用「本金他益、孳息自益」的信託架構進行規劃，陳太太名下房產及股票，可透過信託約定，將每年租金收入及股利，於信託期間內歸陳太太所有，以保障日後生活，待信託契約終止後，房產及股票將歸其子女所有，並可指定一人取得房子、另一人取得剩下的財產。

一個設立良好的信託，可爲自己的財產建立護城河，善用信託工具提早約定財產分配方式，纔是最佳的資產傳承規劃。「變老」是每個人一生中必經的過程，「信託」可兼顧養老規劃及資產傳承，由銀行協助管理個人財產，避免子女挖空或遭不肖人士詐騙，保障自己老年日常生活。