券商應強化海外子公司監理

證交所表示,券商應加強監督管理海外子公司業務經營,確實遵循法令規範及落實執行內部控管機制

據統計,目前計有15家證券商赴海外投資,鑑於證券商多角化經營已成趨勢,各大型證券商近年積極擴展海外轉投資業務,並已成爲重要投資及獲利來源。

不過,由於海外子公司監理相對不易,且國際金融市場瞬息萬變,證交所指出,強化對海外子公司經營管理、財務與業務資訊及稽覈監督與管理,以降低其經營風險,爲券商須注意重點之一。

有海外子公司的證券商,並須考量該子公司所在地政府法令規定,及實際營運性質,督促其建立內部控制制度

此外,券商海外子公司得經營業務範圍,暨證券商對海外子公司或海外子公司相互間資金貸與或背書保證時,其相關對象限額期限等規定,也是券商強化監理應注意關鍵